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GSTR-2A in TallyPrime — 2A vs 2B फर्क और GSTR-2A Reconciliation

By Prakash Kumar Bengani — Tally Expert, 20+ yrs · Updated Oct 2026

GSTR-2A एक “live” statement है जो supplier के हर upload के साथ बदलता है; GSTR-2B हर महीने का locked statement है। ITC हमेशा 2B के हिसाब से लें, लेकिन TallyPrime में Alt+G → GSTR-2A Reconciliation चलाकर वे invoices पकड़ें जो supplier ने देर से upload किए। साल के अंत में (GSTR-9 से पहले) पूरे साल का 2A reconciliation सबसे काम का check है।

GSTR-2A vs GSTR-2B — एक नज़र में

Point	GSTR-2A	GSTR-2B
Nature	Dynamic — supplier upload/amend करे तो बदल जाता है	Static — महीने में एक बार बनता है
कब बनता है	Continuous	सामान्यतः अगले महीने की 14 तारीख
ITC claim का आधार	नहीं	हाँ — GSTR-3B table 4 इसी से
IMS का असर	नहीं दिखता	Accept/Reject के बाद ही 2B बनता है
सबसे अच्छा उपयोग	Late invoices, supplier follow up, annual review	Monthly ITC claim

Monthly काम के लिए GSTR-2B reconciliation देखें। यह page सिर्फ 2A वाले काम पर है।

TallyPrime में GSTR-2A लाने के दो तरीके

तरीका	Path
Online (Connected GST)	Alt+Z → All GST Options → Download GST Returns → C (Configure): Return Type = GSTR-2A, Return Period → D (Download)
File import	Alt+O (Import) → GST Returns → GST Registration, Return Type = GSTR-2A, File Path → Ctrl+A

TallyPrime 4.1 और पुराने releases में path Alt+Z → Download GST Returns था (All GST Options नहीं)। दोबारा download करने पर पुराना data replace हो जाता है, इसलिए portal पर supplier के नए uploads आने के बाद बेझिझक refresh करें।

Report के status और action

Alt+G → GSTR-2A Reconciliation खोलें। Portal की values नीली दिखती हैं। Return View portal के GSTR-2A tables जैसा है।

Status	मतलब	Key / Action
Reconciled	Books = Portal	कुछ नहीं
Mismatched	Amount, date, GSTIN या doc no. में फर्क	Voucher ठीक करें या Alt+S (Set GST Status)
Mismatch in Return Period	महीना अलग	Alt+L (Set Effective Date)
Available only on Portal	Books में entry नहीं	Alt+R (GST Portal View) देखकर purchase दर्ज करें
Potential matches	Section, GSTIN या doc no. छोड़कर match	F12 → Show potential matches between Books and Portal; doc no. के लिए Alt+W

Ctrl+H से Reconciliation Statistics और Voucher Statistics view बदलें, Ctrl+B से values का basis चुनें।

Practical example

Accurate Traders ने Vijay Enterprises का ₹2,00,000 + IGST ₹36,000 का August 2026 का bill दर्ज किया। Supplier ने GSTR-1 देर से भरा, इसलिए invoice August के 2B में नहीं आया और September 3B में ITC नहीं लिया गया। October में GSTR-2A download किया — invoice अब “Mismatch in Return Period” में दिखा (portal पर बाद वाले period में)। Alt+L से effective date ठीक की, और ₹36,000 का ITC उस महीने के 2B के साथ claim किया जिसमें invoice आया। बिना 2A देखे यह credit आसानी से छूट जाता।

Common Mistakes

2A में दिखा तो ITC ले लिया

2A बदलता रहता है और IMS का असर उसमें नहीं है। ITC की रकम हमेशा उस महीने के GSTR-2B से मिलाएं।

पुराना 2A data रखकर reconcile करना

Supplier ने बाद में upload किया हो तो report पुरानी स्थिति दिखाएगी। Reconcile से पहले फिर से Download करें।

Supplier GSTIN गलत रखना

Party master में गलत GSTIN हो तो सारे bills portal-only और books-only दोनों में दिखते हैं। Party GSTIN पहले validate करें।

FAQ

GSTR-2A aur GSTR-2B mein kya fark hai?

GSTR-2A हर बार बदलता है जब supplier कोई invoice upload या amend करता है। GSTR-2B हर महीने एक बार बनने वाला fixed statement है, और ITC claim का आधार 2B ही है।

Jab ITC 2B se lena hai to 2A reconciliation kyon kare?

Supplier ने due date के बाद invoice upload किया हो तो वह उस महीने के 2B में नहीं आता पर 2A में दिख जाता है। 2A से ऐसे invoices पकड़कर अगले 2B में follow up कर सकते हैं, और साल के अंत में पूरे साल का mismatch दिखता है।

TallyPrime mein GSTR-2A kaise download kare?

Alt+Z (Exchange) → All GST Options → Download GST Returns → C (Configure) में Return Type GSTR-2A और period चुनें → D (Download) → GST username और OTP से login करें।

GSTR-2A JSON file import ho sakti hai?

हाँ। Portal से GSTR-2A की JSON या Excel file डाउनलोड करके Alt+O (Import) → GST Returns → Return Type GSTR-2A, file path → Ctrl+A।

Mismatch in Return Period ka kya matlab hai?

Invoice books में एक महीने में है और portal पर दूसरे महीने में। उस voucher पर Alt+L (Set Effective Date) से GST Return Effective Date ठीक करें।

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