GST Guides

GST Sales Entry in TallyPrime — CGST + SGST वाली Local Sale

By Prakash Kumar Bengani — Tally Expert, 20+ yrs · Updated Oct 2026

TallyPrime में GST local sale के लिए Alt+G → Create Voucher → F8 (Sales) खोलें, अपने ही State का customer चुनें, GST applicable sales ledger और item डालें, और नीचे CGST व SGST ledger select करें। Rate 18% है तो TallyPrime 9% CGST और 9% SGST अपने आप लगा देता है — calculator की जरूरत नहीं।

Intra-state sale कब मानी जाती है

GST में local या interstate का फैसला party के address से नहीं, बल्कि supplier की location और Place of Supply से होता है। Goods में Place of Supply सामान्यतः वह जगह है जहाँ delivery पूरी होती है। दोनों एक ही State में हों तो CGST + SGST लगेगा, अलग State में हों तो IGST — उसके लिए Interstate Sales (IGST) देखें।

Entry से पहले ये masters तैयार हों: Company में GST enable और GSTIN, party ledger में State और GSTIN, sales ledger में GST Applicability, और stock item में HSN व rate। Ledgers का group समझने के लिए Sales Account group और Output GST ledger देखें।

Step-by-step: TallyPrime 7.x

Step	क्या करें
1. Voucher	Alt+G → Create Voucher → F8 (Sales), Ctrl+H से Item Invoice
2. Registration	एक company में कई GSTIN हों तो F3 से सही registration
3. Party	Party A/c name में customer; Party Details में Place of Supply = आपका State
4. Sales ledger	GST applicable sales ledger, जैसे Sales @ GST
5. Item	Name of Item, Quantity, Rate — Amount अपने आप
6. Tax	CGST और SGST ledger select करें (Cess हो तो वह भी)
7. Verify	Alt+A Tax Analysis, detailed breakup के लिए Alt+F5
8. Save	Ctrl+A

Worked example: Delhi से Delhi

Accurate Traders (Delhi) ने Ramesh Electronics (Delhi, registered) को 10 Bluetooth speakers ₹5,000 प्रति piece पर बेचे, GST 18%।

Particulars	Amount (₹)
Taxable value (10 × 5,000)	50,000
CGST @ 9%	4,500
SGST @ 9%	4,500
Invoice total	59,000

Ledger पर असर (journal रूप में):

Ledger	Dr (₹)	Cr (₹)
Ramesh Electronics (Sundry Debtors)	59,000
Sales @ GST (Sales Accounts)		50,000
Output CGST (Duties & Taxes)		4,500
Output SGST (Duties & Taxes)		4,500

GSTR-1 और GSTR-3B में कहाँ दिखेगा

GSTR-1: registered buyer है इसलिए invoice B2B section में invoice-wise जाएगा और buyer के GSTR-2B में ₹9,000 का ITC दिखेगा। Unregistered buyer होता तो B2C (Small) में state-wise summary जाती। HSN Summary में HSN-wise quantity और value भी यहीं से भरती है।

GSTR-3B: ₹50,000 taxable value और ₹4,500 + ₹4,500 tax Table 3.1(a) (outward taxable supplies) में जुड़ता है। Return कैसे भरें, इसके लिए GSTR-1 और GSTR-3B guides देखें।

Common Mistakes

Local party पर IGST चुन लेना

Place of Supply और tax ledger मेल नहीं खाते तो tax zero या गलत आता है और voucher GSTR-1 में Uncertain में जाता है। Same State = CGST + SGST, यह नियम याद रखें।

Sales ledger में GST Applicability बंद

Tax ledger चुनने पर भी calculation नहीं होती। Sales ledger alter करके GST Applicability: Applicable करें।

CGST/SGST ledger गलत group या Tax Type में

Ledger Duties & Taxes में हो और Type of Duty/Tax: GST, Tax Type: Central Tax / State Tax हो। गलत Tax Type से GST reports में amount नहीं पकड़ता।

FAQ

Local sale mein CGST aur SGST kaise lagta hai?

जब supplier की location और Place of Supply एक ही State में हों तो sale intra-state होती है। कुल GST rate आधा CGST और आधा SGST में बंटता है, जैसे 18% = 9% CGST + 9% SGST। UT में SGST की जगह UTGST लगता है।

GST calculate nahi ho raha, kya karein?

सबसे आम कारण है Place of Supply और tax ledger का mismatch, जैसे local party पर IGST चुन लेना। Sales ledger में GST Applicability, item में HSN और rate, और party की State check करें। फिर Alt+A से Tax Analysis देखें।

Sales invoice में HSN code ज़रूरी है?

हाँ। पिछले वर्ष का turnover ₹5 करोड़ तक हो तो कम से कम 4 digit और उससे ऊपर 6 digit HSN invoice पर देना होता है। TallyPrime में इसे stock item या GST Rate Setup में भरते हैं।

Unregistered customer को local sale कैसे दर्ज करें?

Entry वही रहती है, बस party ledger में Registration Type: Unregistered/Consumer रखें या Cash ledger चुनें। ऐसी sale GSTR-1 के B2C (Small) हिस्से में state-wise summary में जाती है।

क्या एक invoice में अलग-अलग rate के items डाल सकते हैं?

हाँ। हर item अलग line में डालें; हर item के rate के हिसाब से TallyPrime CGST और SGST की गणना अलग करके उसी CGST/SGST ledger में जोड़ देता है।

WhatsApp पर पूछें

GST on Discount in TallyPrime — Trade Discount और Post-Sale Discount Import of Services Entry in TallyPrime — RCM पर IGST GST Compensation Cess in TallyPrime — Setup, Entry और 2025-26 के बदलाव TallyPrime के सभी GST Reports — कौन-सा Report किस काम का

Tally या digital growth में help चाहिए?

Accurate Digital Services — Tally Accounting Software (sales · support · customization) · Local & SEO Services · WhatsApp Business API · SMS & RCS Messaging. पूरे India में।

WhatsApp पर पूछें या call: +91 93111 67841